Калькулятор НДС 22%: начислить, выделить, аванс 20/120

Калькулятор НДС 22%: начислить, выделить и проверить аванс

Три сценария в одном расчёте: НДС сверху, выделение из суммы и переход с аванса 20/120 на реализацию по ставке 22% с учётом условия цены.

Обнаружили ошибку?

Калькулятор

Рассчитать НДС

Выберите задачу и получите сумму без НДС, налог и итог с НДС.

Бесплатно · без регистрации

Быстрые примеры

Начислить 22% 100 000 ₽ без НДС Выделить 22/122 122 000 ₽ с НДС Аванс 2025 → отгрузка 2026 Проверить две ставки
1. Что нужно сделать
2. Сумма и ставка
3. Договор, аванс и отгрузка

Сценарий предназначен для операций по основной ставке: налог с аванса и реализации определяется отдельно, а влияние на цену — условием договора.

Для товара — дата отгрузки; для работ — дата передачи результата по применимым документам.

Не универсальная «доплата»

Калькулятор отдельно показывает налог и экономический эффект. Кто несёт разницу ставки, определяется договором и соглашениями сторон.

Короткий ответ

Как считать НДС 22%

Начисление: база × 22%. Выделение: сумма с НДС × 22/122. Для переходного аванса нужны даты и условие цены договора.

Начислить
× 22%
Выделить
× 22/122
Переход
20% → 22%

Связанные расчёты

УСН или ОСНО Сравнить налоговую нагрузку двух режимов. Взносы ИП Рассчитать обязательные взносы предпринимателя. Неустойка по договору Проверить пени и период просрочки.

Формулы начисления и выделения НДС

Чтобы начислить НДС, сумму без налога умножают на ставку: при 22% НДС = база × 22/100, итог = база + НДС.

Чтобы выделить НДС из суммы с налогом, используют расчётную ставку: при 22% НДС = итог × 22/122, база = итог − НДС.

ЗадачаФормула при 22%Пример
НачислитьНДС = база × 22%100 000 ₽ → 22 000 ₽ НДС → 122 000 ₽
ВыделитьНДС = итог × 22/122122 000 ₽ → 22 000 ₽ НДС → 100 000 ₽ без НДС

Аванс 20/120 и реализация по ставке 22%

В переходном сценарии важны обе даты и формулировка цены. НДС с аванса 2025 года выделяется по ставке 20/120, а при реализации с 1 января 2026 года по основной ставке начисляется 22%. Ранее исчисленный НДС с аванса может быть принят к вычету в полной сумме при соблюдении условий вычета.

Если НДС начисляется сверх цены, рост ставки меняет итог с налогом. Если цена фиксирована и уже включает НДС, рост ставки уменьшает сумму без налога внутри той же итоговой цены.

Расчётная доля 22/122 применяется, когда налог нужно выделить из суммы, уже включающей НДС. Для начисления налога на базу без НДС используется ставка 22%.

Условие ценыЧто остаётся фиксированнымЧто показывает эффект
НДС сверх ценыЦена без НДСИзменение итоговой суммы с налогом
НДС включён в ценуИтоговая ценаСнижение суммы без НДС внутри цены

Как выбрать дату реализации для работ

Для товаров ориентируются на отгрузку или передачу. Для выполненных работ ФНС связывает дату выполнения с передачей результата по акту сдачи-приёмки; в конкретной ситуации нужно учитывать договор, этапность и фактически оформленные документы.

КС-2 подтверждает приёмку выполненных строительных работ, а КС-3 отражает их стоимость. Калькулятор не определяет автоматически, какой документ и какая дата формируют налоговую базу именно по вашему договору.

Источники и границы расчёта

С 1 января 2026 года основная ставка НДС — 22%, расчётная ставка для сумм с НДС — 22/122. Для операций до этой даты калькулятор переходного сценария использует 20% и 20/120.

По общему правилу налоговая база возникает на более раннюю из дат: предоплата или отгрузка (передача). При реализации в 2026 году применяется 22%, даже если аванс был получен ранее.

Калькулятор выполняет арифметику по одной операции и не рассчитывает НДС по декларации: отдельно проверяются налоговая база, вычеты, восстановление, льготы, документы и договор.

Частые вопросы

Как начислить НДС 22% сверху?
Умножьте сумму без НДС на 22%, затем прибавьте налог к базе. Например, с 100 000 ₽ налог составит 22 000 ₽, итог — 122 000 ₽.
Как выделить НДС 22% из суммы?
Умножьте сумму с НДС на 22/122. Из 122 000 ₽ получится 22 000 ₽ НДС и 100 000 ₽ без НДС.
Какая ставка действует с 2026 года?
Для основной ставки с 1 января 2026 года используется 22%, а для выделения из суммы — 22/122. Применимость ставки к конкретной операции нужно проверять отдельно.
Можно ли этим расчётом заполнить счёт-фактуру?
Калькулятор помогает проверить арифметику, но не определяет налоговую базу, льготу или обязательные реквизиты документа.

Сообщить об ошибке

Нашли неточность в формуле, ставке или переходном сценарии?

Отзывы о калькуляторе НДС

Расскажите, удобно ли проверять начисление, выделение и переходный сценарий аванса.

Оставить отзыв

Пока нет отзывов. Будьте первым!

Интересное