Калькулятор НДС 22% — ставка по акту, аванс 20/120 и 22/122 | СтройCompliance

Калькулятор НДС 22%

Онлайн-расчёт ставки и суммы НДС при переходе с 20% на 22% с 2026 года для строительных работ и поставок. Учитывается дата подписания заказчиком акта приёмки (КС-2, КС-3), аванс с перерасчётом 20/120 и 22/122, а также типовые сценарии длительных СМР.

Результат — ориентир для сметы, договора и согласования с заказчиком; для учётной политики и деклараций ориентируйтесь на актуальные нормы НК РФ и разъяснения ФНС.

Обнаружили ошибку?

Рассчитать НДС 22%

Дата, когда заказчик подписал акт приёмки (КС-2 + КС-3). Именно она определяет ставку НДС.

НДС 22% в строительстве: что учесть до сдачи объекта

С 2026 года основная ставка НДС в типовой модели калькулятора — 22% вместо 20%. Для подрядчика критичны не только проценты, но и момент определения базы: в стройке это чаще всего дата подписания заказчиком акта приёмки по КС-2 и оформление КС-3. Ниже — разбор сценариев, на которые ориентируется форма; цифры после расчёта можно отправить коллеге или приложить к переписке с заказчиком (параметры сохраняются в ссылке).

Кому полезен калькулятор НДС 22%

  • Организациям и ИП на ОСНО — когда в договоре и первичке фигурирует НДС сверху цены или в составе цены.
  • Генподрядчикам и субподрядчикам — для быстрой проверки суммы налога по объёму работ без НДС и дате акта.
  • Сметчикам и коммерческим службам — чтобы оценить влияние смены ставки на «итого с НДС» и переговоры по допсоглашению.
  • Руководителям МСП — рядом на сайте есть калькулятор УСН и ОСНО, если сравниваете налоговую нагрузку систем.

Ставка НДС и дата акта: почему важен именно 2026 год

В модели калькулятора используется простое правило: если год даты отгрузки (подписания заказчиком КС-2) меньше 2026 — применяется ставка 20%, если 2026 и позже — 22%. Это соответствует ожиданию «переход на новую ставку с календарного года» и типовой привязке к факту сдачи-приёмки работ.

В реальной деятельности момент определения базы и ставки уточняется по ст. 167 НК РФ, договору, проекту передачи результата и учётной политике; калькулятор сознательно упрощает ввод до одной даты, чтобы дать быстрый ориентир.

Аванс: доли 20/120 и 22/122 и блок «доплата»

Если заказчик платил авансом, сумма платежа на практике часто указывается уже с НДС. Из такой «грязной» суммы налог выделяют расчётной долей: при ставке 20% — 20/120, при 22% — 22/122 — именно эту пару использует расчётный модуль.

При отгрузке в 2026 году по ставке 22% калькулятор сравнивает две величины НДС, выделенные из суммы аванса этими долями, и показывает положительную разницу как ориентир доплаты при смене расчётной ставки с аванса на отгрузку. Укажите ту же сумму, которую вводите в договорных платежах как аванс «вместе с НДС», чтобы цифры было проще сверить с бухгалтерией.

Длительные договоры, СМР и допсоглашение

Если работы тянутся через границу 2025–2026 годов, заранее проговорите в договоре или допсоглашении: какая ставка НДС применяется к этапам после нового года, как пересчитываются ранее полученные авансы и как оформляются корректировочные счета-фактуры.

Калькулятор не подменяет юридический анализ, но помогает зафиксировать арифметику для приложения к письму заказчику или внутреннему протоколу разногласий.

Как пользоваться формой за 30 секунд

  1. Введите сумму без НДС по акту, сметной позиции или прогнозу.
  2. Укажите дату подписания заказчиком акта приёмки (КС-2) — от неё зависит 20% или 22%.
  3. Если был аванс, выберите «Да» и введите сумму аванса (вместе с НДС, как в платёжке).
  4. Нажмите «Рассчитать НДС»: откроется блок со ставкой, НДС, итого и при необходимости строкой доплаты; при желании скопируйте ссылку на расчёт.

Частые вопросы

С какой даты действует НДС 22%?
Ставка НДС 22% применяется с 1 января 2026 года. Момент определения налоговой базы по НДС при отгрузке привязан к дате перехода права собственности или подписания акта приёмки (КС-2). Если акт подписан с 1 января 2026 года, к отгрузке применяется ставка 22%.
Как считается НДС при авансе и отгрузке в 2026 году?
Если заказчик вносил предоплату в 2025 году, с неё был исчислен НДС по ставке 20/120. При отгрузке в 2026 году по ставке 22% возникает разница: нужно доплатить НДС с аванса до 22/122. В калькуляторе укажите сумму без НДС, дату отгрузки и при наличии — сумму аванса, чтобы увидеть итоговый НДС и доплату.
Что такое дата отгрузки для НДС?
Для строительства и СМР датой отгрузки считается дата подписания заказчиком акта приёмки (КС-2, КС-3). Именно она определяет, какая ставка НДС применяется — 20% до 2026 года или 22% с 1 января 2026 года. В калькуляторе нужно указать эту дату.
Нужно ли допсоглашение при переходе на НДС 22% по длительному договору?
При длительных СМР и сдвиге отгрузки на 2026 год целесообразно зафиксировать в допсоглашении применение ставки 22% и порядок перерасчёта авансов. Так вы избежите споров с заказчиком и корректно отразите НДС в документах и в калькуляторе.
Калькулятор НДС 22% бесплатный?
Да. Калькулятор НДС 22% бесплатный, без регистрации. Введите сумму без НДС, дату отгрузки и при необходимости сумму аванса — получите ставку НДС, сумму налога, итого с НДС и доплату по авансу при смене ставки с 20% на 22%.
Что такое расчётные ставки 20/120 и 22/122?
Если сумма аванса введена вместе с НДС (как «грязная» сумма платежа), из неё выделяют налог расчётной долей: при ставке 20% — 20/120, при ставке 22% — 22/122. Калькулятор сравнивает НДС, исчисленный таким образом при 20% и при 22%, и при отгрузке в 2026 году показывает положительную разницу как ориентир доплаты.
Подходит ли калькулятор генподрядчику и субподрядчику?
Да: инструмент даёт ориентир по ставке и сумме НДС по введённой вами сумме без НДС и дате акта. Роль в цепочке (генподряд, субподряд) сама по себе ставку не меняет — важны дата отгрузки/приёмки и условия договора об авансе; детали цепочки счетов-фактур уточняйте у бухгалтерии.
Нужно ли менять смету из-за НДС 22%?
Если цена в договоре указана «с НДС» или с отсылкой к ставке НДС, при переходе на 22% может потребоваться согласование стоимости или допсоглашение. Калькулятор помогает быстро оценить величину НДС и доплату по авансу для переговоров и проверки цифр, но не заменяет сметно-договорную работу.
Где учитывается НДС 22% в первичных документах?
Ставка и сумма НДС отражаются в счёте-фактуре или универсальном передаточном документе (УПД), в акте выполненных работ (КС-2) и справке к акту (КС-3). Дата подписания заказчиком КС-2 обычно ключевая для момента начисления по отгрузке — её и нужно ввести в калькулятор.

На чём основан расчёт и где уточнять детали

Калькулятор использует правила определения налоговой базы и ставки НДС по ст. 167 НК РФ в обобщённом виде: ставка 20% до 2026 года, с 2026 года — 22%; момент по отгрузке привязан к дате подписания заказчиком акта приёмки (КС-2). Доплата по авансу в интерфейсе считается как разница между долями 20/120 и 22/122 от введённой суммы аванса.

Официальные толкования и контрольные соотношения публикует ФНС России; при спорных сделках с иностранным элементом, лизингом или особым порядком отражения аванса обращайтесь к профильному консультанту.

Инструмент предназначен для ориентировочной оценки и не заменяет бухгалтерский и налоговый учёт. Для решений по отчётности и договору рекомендуем бухгалтера или налогового консультанта.

Сообщить об ошибке

Нашли ошибку в расчёте или неточность? Напишите нам — мы исправим калькулятор.

Оставить отзыв

Оставить отзыв

Пока нет отзывов. Будьте первым!

Интересное