Калькулятор УСН vs ОСНО

Сравните налог при УСН и ОСНО : укажите тип бизнеса (ИП или ООО), объект налогообложения, доходы и расходы — получите ориентировочную сумму налога по каждой системе.

Обнаружили ошибку?

Кому пригодится

ИП и ООО, выбирающим систему налогообложения

Тем, кто сравнивает УСН «Доходы» и «Доходы минус расходы»

Планирующим переход с УСН на ОСНО или наоборот

Что считает калькулятор

Налог УСН 6% и 15% с учётом взносов ИП

Проверка лимита УСН по доходам и основным средствам

Ориентировочное сравнение с налогом на ОСНО

Сравнить УСН и ОСНО

Как пользоваться калькулятором

Выберите тип бизнеса (ИП или ООО) и объект УСН — «Доходы» 6% или «Доходы минус расходы» 15%.
Введите доходы за год. Для УСН 15% — также расходы. Для ИП фиксированные взносы подставятся автоматически (49 800 + 1% свыше 300 000).
При необходимости укажите остаточную стоимость ОС — для проверки лимита УСН 150 млн.
Опционально включите НДС в расчёт и укажите входящий НДС и другие расходы.

Частые вопросы

Когда выгоднее УСН «Доходы» 6%?

УСН «Доходы» обычно выгодна при небольших расходах и возможности уменьшить налог на страховые взносы (для ИП до 100%, для работодателей до 50%). Подходит для услуг, консалтинга, продажи с высокой маржой.

Когда выгоднее УСН «Доходы минус расходы» 15%?

УСН 15% выгодна при больших расходах и низкой марже. Налог считают с разницы между доходами и подтверждёнными расходами. Минимальный налог — 1% от доходов при убытке.

Какой лимит доходов для УСН в 2026 году?

Лимит доходов за год — 218 млн руб., остаточная стоимость основных средств — до 150 млн руб. При превышении организация теряет право на УСН.

Сколько платит ИП на УСН «Доходы» за себя?

В 2026 году фиксированные взносы ИП — 49 800 руб. + 1% с дохода свыше 300 000 руб. Эти взносы уменьшают налог УСН «Доходы» до 100%.

Расчёт носит ориентировочный характер. Для точных сумм обратитесь к бухгалтеру или налоговому консультанту.